Principios básicos sobre inusualidades y señales de alerta LA/FT
Para cumplir con el SAGRILAFT, el SARLAFT, el PTEE y las demás normas relacionadas con la gestión del riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo, es importante tener claro qué es una señal de alerta, de donde provienen, cuales son los tipos de señales que existen y cómo detectarlas para evitar riesgos relacionados con actividades ilícitas.
Siendo así, ¿qué es una señal de alerta LA/FT?
Pues bien, son todas aquellas situaciones, hechos, eventos, cuantías, indicadores, razones financieras y demás información que, al analizarse de acuerdo con la experiencia y el conocimiento de la actividad económica de la contraparte, se salen de sus comportamientos particulares o de las tendencias del mercado.
Por ejemplo, si históricamente una contraparte ha realizado sus pagos a través de transferencia electrónica y deja de hacerlo así para empezar a pagar con otro medio (efectivo, cheque u otro), esto debe llamar la atención de la organización y ser considerado como una señal de alerta porque no es algo común en él.
Ahora bien, ¿de dónde provienen las señales de alerta?
De las contrapartes, estas son personas naturales o jurídicas con las que se tienen vínculos comerciales, de negocios o contractuales, entre los que se encuentran: clientes, proveedores, empleados, directivos, accionistas y demás.
Teniendo claro cuáles son las contrapartes, es deber del oficial de cumplimiento solicitar la información pertinente a cada una, no se trata de una debida diligencia, sin embargo, las contrapartes están obligadas a suministrar información de sus procesos de acuerdo con el Capítulo III de la Ley 2195 de 2022 con el fin de prevenir posibles señales de alerta.
En este orden, ¿qué tipos de señales de alerta existen?
Además de ser tipologías asociadas a señales de alerta, también son transversales a las operaciones inusuales y sospechosas, en este caso hablamos de:
- Transaccionales: estás involucran el movimiento de recursos, es decir, dinero y con base en el conocimiento que se tiene de la contraparte, se puede establecer que hay una anomalía en aspectos como cantidad, medio de pago, beneficiario, etc.
- No transaccionales: son los comportamientos anómalos de las contrapartes, los cuales se pueden percibir en una entrevista, una llamada telefónica, una visita a la oficina o su sede, rechazos a recibir visitas presenciales o poca colaboración ante la solicitud de información específica.
Por último, ¿cómo detectar señales de alerta de manera efectiva?
La detección de señales de alerta LA/FT requiere un enfoque continuo y una mejora constante de los sistemas y controles internos de las compañías, algunos de los aspectos claves para detectarlas consisten en el:
- Conocimiento de las contrapartes: implementa procesos de validación, revisa la información proporcionada, realiza una evaluación de riesgos para identificar posibles discrepancias o información sospechosa.
- Monitoreo constante: utiliza herramientas tecnológicas y filtros para identificar patrones inusuales o transacciones atípicas. Presta especial atención a las transacciones en efectivo, transferencias internacionales y movimientos de fondos no justificados.
- Análisis del perfil de riesgo: realiza evaluaciones periódicas del riesgo de tus contrapartes y del mercado en el que operan. Considera factores como la ubicación geográfica, el sector comercial, las relaciones con países de alto riesgo, sus estados financieros, vinculaciones con otras empresas y más aspectos relevantes.
Conoce algunas señales de alerta asociadas al sector transporte y salud:
- Cambios de último minuto en el destino final de la mercancía o en la carga a transportar por parte del solicitante del servicio.
- Aumento inesperado de rutas o frecuencias de empresas de transporte para abastecer ciertas zonas del país, sin un incremento en el nivel de ventas.
- Profesionales de la salud que reciben transacciones desde zonas de alto riesgo y en las cuales no presta sus servicios regularmente.
- Empleados del sector de la salud que figuran como socios en varios establecimientos comerciales con actividades diferentes a su ejercicio profesional.
Todo esto puede llamar la atención y generar una señal de alerta, de hecho, estar atentos ante estas inusualidades de manera temprana y oportuna es el primer paso para evitar que las compañías se vean afectadas por delitos de lavado de activos o financiación del terrorismo.
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